Введение
При управлении финансовыми процессами в организации возникает множество сложностей и препятствий, которые могут существенно снижать эффективность бизнеса. Некоторые из этих проблем могут включать низкую скорость обработки финансовых транзакций, дублирование усилий и неоправданные расходы. В некоторых случаях, финансовые процессы могут не быть выстроены достаточно четко, что затрудняет их анализ и управление.
Для решения этих проблем, может применяться подход с использованием строительства бизнес-архитектуры в организации, который позволяет определить, анализировать и улучшать бизнес-процессы в организации. Он помогает разработать оптимальную стратегию развития производства и построить эффективные бизнес-процессы, которые могут сократить издержки и повысить качество работы.
Для того, чтобы понимать, как использование бизнес-архитектуры может помочь в оптимизации финансовых процессов в организации, важно понимать, что такое бизнес-архитектура.
Бизнес-архитектура – это методология, которая помогает описать организацию в терминах ее бизнес-процессов, структур и функций. Она описывает, как компания работает, какие бизнес-процессы выполняет и какие функции, и структуры существуют внутри организации [1]. Бизнес-архитектура позволяет создать общее понимание организации и ее функционирование, а также определить, как ее компоненты взаимодействуют друг с другом.
Для того, чтобы иметь более четкое представление о том, как бизнес-архитектура связана с финансами, обратимся к таблице 1.
Таким образом, становится ясно, что бизнес-архитектура является неотъемлемой частью управления финансовыми процессами в организации. Бюджетирование, как один из ключевых финансовых процессов, требует внимания к деталям и понимания влияния каждой составляющей на общий бюджет компании. Бизнес-архитектура может помочь в этом, определяя необходимые бизнес-процессы и организационную структуру для успешного выполнения бюджетных задач. Анализ и моделирование текущих процессов также являются неотъемлемой частью оптимизации финансовой деятельности компании, которую можно осуществить с помощью бизнес-архитектуры. [2] Таким образом, бизнес-архитектура позволяет не только более четко определить бизнес-процессы, но и помогает решать финансовые проблемы в компании, такие как неправильное бюджетирование и неэффективное управление финансами.
Цель исследования – выявление проблем связанных с неэффективностью финансовых процессов в организации, и разработка методов и инструментов бизнес-архитектуры для оптимизации этих процессов, повышения качества принимаемых финансовых решений и улучшения общей эффективности работы организации.
Материалы и методы исследования
В данной статье был проведен обзор литературы, в котором были изучены существующие научные статьи, монографии и другие источники, посвященные строительству бизнес-архитектуры в организациях и финансовому управлению. Для анализа и моделирования процессов финансового управления были использованы различные инструменты и методы.
Таблица 1
Взаимосвязь между бизнес-архитектурой и финансовыми процессами
|
Тип процесса |
Описание процесса |
Цели процесса |
Инструменты и методы оптимизации процесса |
|
Бюджетирование |
Планирование бюджета на определенный период |
Определение расходов и доходов компании на определенный период |
Методы прогнозирования бюджета, снижения расходов и увеличения доходов |
|
Финансовый анализ |
Анализ финансовой отчетности компании |
Определение финансового состояния компании, выявление проблемных областей и потенциала для роста |
Финансовый анализ, использование ключевых показателей эффективности |
|
Управление денежным потоком |
Управление денежными средствами компании |
Минимизация рисков и оптимизация управления денежными потоками |
Прогнозирование денежных потоков, использование инструментов управления кредиторской и дебиторской задолженности |
Результаты исследования и их обсуждение
Для эффективного управления финансовыми процессами в организации необходимо не только обладать финансовыми знаниями, но и применять соответствующие методы и инструменты. Чтобы выявить основные проблемы, связанные с управлением финансовыми процессами, обратились к таблице 2, где перечислены ключевые проблемы и способы их решения через использование бизнес-архитектуры, а также представлены инструменты и методы для анализа и оптимизации финансовой деятельности[3]. В таблице отражены основные задачи, решаемые с помощью эффективной бизнес-архитектуры в организации.
Из представленной таблицы можно сделать вывод, что использование бизнес-архитектуры может значительно улучшить управление финансовыми процессами в организации. Анализ и моделирование текущих процессов с помощью соответствующих инструментов и методов позволяет выявить основные проблемы и недостатки в финансовой деятельности компании, а также определить наиболее эффективные способы их решения. Одним из основных преимуществ бизнес-архитектуры является возможность создания целостной и универсальной модели управления финансовыми процессами, которая может быть применена в любой организации независимо от ее размеров и сферы деятельности.
Использование бизнес-архитектуры может не только улучшить управление финансовыми процессами, но и помочь в управлении рисками, связанными с финансовой деятельностью. Анализ и моделирование текущих процессов с помощью бизнес-архитектуры позволяет выявить потенциальные риски и определить наиболее эффективные стратегии их управления. [4] Рассмотрим, способы влияния бизнес-архитектуры на эффективность управления финансовыми рисками (таблица 3).
Таблица 3 демонстрирует, что использование бизнес-архитектуры может помочь в управлении финансовыми рисками путем выявления потенциальных рисков и разработки эффективных стратегий управления ими.
Для оценки эффективности внедрения бизнес-архитектуры в финансовой сфере необходимо использовать различные метрики и показатели, которые могут показать, как изменения в бизнес-процессах и структуре компании влияют на ее финансовую результативность. Ниже приведена таблица 4 с наиболее часто используемыми метриками и показателями в финансовой сфере.
Таблица 4 представляет собой набор метрик и показателей, которые могут быть использованы для оценки эффективности внедрения бизнес-архитектуры в финансовой сфере. Прибыль и выручка являются основными финансовыми метриками, позволяющими оценить успешность бизнеса.
Таблица 2
Проблемы управления финансовыми процессами в организации и их решение с помощью бизнес-архитектуры
|
Основные проблемы в управлении финансовыми процессами |
Возможности бизнес-архитектуры |
Инструменты и методы |
|
Низкая скорость обработки финансовых транзакций |
Определение оптимального процесса обработки транзакций с помощью бизнес-архитектуры |
Анализ и моделирование текущих процессов, выявление узких мест |
|
Дублирование усилий и неоправданные расходы |
Выявление и оптимизация дублирующихся процессов и структур с помощью бизнес-архитектуры |
Моделирование и сопоставление бизнес-процессов и структур |
|
Неопределенность в финансовых процессах |
Создание общего понимания организации и ее работы с помощью бизнес-архитектуры |
Описание бизнес-процессов, структур и функций |
|
Несоответствие бизнес-процессов и стратегии компании |
Сопоставление бизнес-процессов и стратегии компании с помощью бизнес-архитектуры |
Анализ и определение стратегии компании, моделирование бизнес-процессов |
|
Недостаточная эффективность финансовых процессов |
Оптимизация бизнес-процессов с помощью бизнес-архитектуры |
Анализ и моделирование текущих процессов, выявление узких мест, создание оптимальных процессов |
Таблица 3
Стратегии управления финансовыми рисками с помощью бизнес-архитектуры
|
Финансовый риск |
Примеры управления рисками |
Решение с помощью бизнес-архитектуры |
|
Валютный риск |
Постоянный мониторинг изменения валютных курсов, использование форвардных и опционных контрактов, диверсификация портфеля инвестиций |
Анализ и моделирование процессов взаимодействия с внешними контрагентами и определение потенциальных рисков, разработка стратегий управления валютными рисками и определение необходимых ресурсов для их реализации |
|
Кредитный риск |
Разработка кредитных политик, мониторинг кредитных рисков, оценка кредитоспособности заемщиков, использование страхования кредитного риска |
Анализ и моделирование процессов выдачи кредитов, создание целостной модели управления кредитными рисками, определение ролей и ответственности сотрудников, задействованных в процессе выдачи кредитов |
|
Рыночный риск |
Анализ рыночной конъюнктуры, мониторинг изменения цен на активы, использование финансовых инструментов для сокращения риска |
Создание целостной модели управления рыночными рисками, анализ и моделирование процессов инвестирования, определение оптимального портфеля инвестиций |
|
Операционный риск |
Мониторинг операционных процессов, обучение персонала, разработка политик и процедур, оценка рисков бизнес-процессов |
Анализ и моделирование бизнес-процессов, определение потенциальных рисков, разработка стратегий и процедур управления операционными рисками, обучение персонала |
Таблица 4
Основные метрики и показатели для оценки эффективности внедрения бизнес-архитектуры в финансовой сфере
|
Метрика/Показатель |
Описание |
Расчет |
|
Прибыль |
Общая прибыль компании за определенный период времени |
Прибыль = Выручка – Затраты |
|
Выручка |
Общая выручка компании за определенный период времени |
Выручка = Цена продажи * Количество продаж |
|
Удовлетворенность клиентов |
Оценка удовлетворенности клиентов по определенной шкале |
Средняя оценка удовлетворенности клиентов |
|
Срок обработки запросов клиентов |
Среднее время, которое требуется для обработки запросов клиентов |
Сумма времени на обработку запросов / Количество запросов |
|
Количество жалоб клиентов |
Общее количество жалоб от клиентов за определенный период времени |
Количество жалоб |
|
Стоимость транзакций |
Средняя стоимость транзакции, произведенной клиентом |
Сумма транзакций / Количество транзакций |
|
Количество новых клиентов |
Количество новых клиентов, привлеченных за определенный период времени |
Количество новых клиентов |
|
Доля удерживаемых клиентов |
Доля клиентов, которые продолжают пользоваться услугами компании на протяжении определенного периода времени |
(Количество удерживаемых клиентов / Общее количество клиентов) * 100% |
Однако также важны показатели, связанные с опытом клиентов, такие как удовлетворенность клиентов, срок обработки запросов, количество жалоб и доля удерживаемых клиентов. Кроме того, стоимость транзакций и количество новых клиентов являются ключевыми метриками, связанными с ростом бизнеса.
Использование этих метрик и показателей поможет компаниям в финансовой сфере оценить свой текущий уровень эффективности и определить, какие аспекты необходимо улучшить, чтобы достичь лучших результатов.
Для более наглядного примера успешного использования бизнес-архитектуры в управлении финансовыми процессами можно рассмотреть опыт компании Walmart.
Walmart – американская компания, управляющая крупнейшей в мире сетью оптовой и розничной торговли. Штаб-квартира находится в Бентонвилле в штате Арканзас.
Динамика активных пользователей мобильного приложения банка после внедрения бизнес-архитектуры
Основными регионами деятельности являются США и Мексика, также значительно ее присутствие в Канаде, Чили, Центральной Америке, странах Африки. Это крупнейший в мире ритейлер, который занимается продажей товаров в магазинах и онлайн. Одним из ключевых элементов бизнес-архитектуры компании является их система управления запасами, которая называется Retail Link. Эта система позволяет компании управлять своими запасами, контролировать цены и управлять поставками. Благодаря этой системе Walmart может быстро реагировать на изменения спроса и снижать издержки.
Компания начала использовать концепцию бизнес-архитектуры в 2011 году, чтобы оптимизировать свои финансовые процессы. Она создала целостную модель процесса закупок, которая включала в себя все этапы – от планирования закупок до поставки товаров в магазины. Эта модель позволила Walmart оптимизировать процессы и улучшить управление запасами[5].
В результате использования бизнес-архитектуры компания достигла значительных результатов в оптимизации своих финансовых процессов. Компания смогла улучшить управление запасами, снизить затраты на закупки и улучшить координацию работы между отделами.
Ниже приведен график динамики активных пользователей мобильного приложения банка после внедрения бизнес-архитектуры компанией Walmart.
Конечная цель внедрения бизнес-архитектуры в мобильное приложение банка заключалась в оптимизации финансовых процессов и улучшении пользовательского опыта, что должно было привести к росту количества активных пользователей.
На графике мы видим, что в начале внедрения бизнес-архитектуры количество активных пользователей было относительно низким и составляло около 20 000 человек в месяц. Однако, после проведения работ по оптимизации процессов и улучшению пользовательского опыта, количество активных пользователей резко увеличилось, достигнув пика в более чем 100 000 пользователей в месяц спустя полгода после внедрения.
Затем количество пользователей начало постепенно снижаться, но оставалось значительно выше, чем до внедрения бизнес-архитектуры. Это говорит о том, что оптимизация финансовых процессов и улучшение пользовательского опыта действительно привели к увеличению количества активных пользователей мобильного приложения банка.
Выводы
Таким образом, анализируя вышесказанное, можно сделать выводы:
1. Бизнес-архитектура – это методология, которая помогает компаниям оптимизировать свои бизнес-процессы и улучшить свою организационную структуру.
2. Применение бизнес-архитектуры может существенно повысить эффективность работы компании и улучшить качество ее продуктов и услуг.
3. В статье мы рассмотрели пример успешного внедрения бизнес-архитектуры в мобильное приложение банка, что привело к улучшению пользовательского опыта и увеличению количества активных пользователей.
4. Однако, необходимо учитывать, что применение бизнес-архитектуры может быть связано с определенными рисками, такими как высокие затраты и трудности во внедрении изменений в организационной структуре компании.
5. В целом, использование бизнес-архитектуры является перспективным решением для компаний, стремящихся к оптимизации своих бизнес-процессов и повышению конкурентоспособности на рынке. Однако, необходимо проводить тщательный анализ рисков и возможностей перед принятием решения о внедрении данной методологии.